Налоговое планирование и использование нерезидентных компаний 

Эрэз Махарал, Corporate Alliance AG

Тенденции оффшорной индустрии: Прогноз развития на ближайшие 5 лет.

• Структурный подход к построению зарубежной части бизнеса: юридическое и физическое разделение торговой, инвестиционной и накопительной зоны.
• Создание реального управляющего офиса оффшорной компании за рубежом: ответ на борьбу с shell companies.

Швейцарская компания: преимущества, мифы, подводные камни

• Использование швейцарских компаний для налогового планирования
• Холдинговая компании
• Торговая компания
• Швейцарское налоговое законодательство
• Планирование потока дивидендов и equity
• Швейцарская компания по управлению активами – Asset Management,
• Швейцарская компания с «малой банковской» лицензией - Security Dealer

Дополнительные вопросы к обсуждению:

• Liechtenstein Foundation
• Luxemburg/Cayman/Belize Private Equity Fund
• Процедуры получения разрешения на работу и вида на жительство в Швейцарии

Сергей Ронис, Meridian companies House Ltd

Построение схем для планирования снижения налогообложения пассивных доходов (дивиденды, проценты по кредитам, лицензионные платежи, прибыль от продажи дочерних компаний)

• Принцип выбора юрисдикций для построения холдинговой компании
• Определение международного холдинга для целей налогового планирования
• Критерии налогового законодательства для выбора юрисдикции
• Договора об избежании двойного налогообложения (DTT): предмет и цель договоров

Примеры построения холдинговых структур

• Кипр: наиболее популярная юрисдикция
• Англия: плюсы и минусы
• Люксембург: SPV
• Дания: упрощенная due diligence
• Голландия: попытка восстановить благоприятный налоговый режим скорее всего не удастся
• Сравнительная характеристика юрисдикций

Илья Портник, Meridian Companies House Ltd

Защита финансовой и корпоративной информации

• удаленный сервер в атомном бункере в горах Швейцарии
• доступ через Интернет
• полная техническая поддержка, включая анти-спам и анти-вирус
• отсылка е-мейл через швейцарского провайдера интернета
• работа с программой банк-клиент через швейцарского провайдера интернета
• Интернет-архив для секретной документации
• Контроль лояльности сотрудников с помощью технологии анализа голоса («детектор лжи»)
• Шифрование sms сообщений отправляемых с сотового телефона
• Операционная система на флеш-диске
• До 4 GB памяти
• Не оставляет временных файлов на компьютере

Определение рисков «человеческого фактора» с использованием технологии анализа голоса

• Контроль рисков при потребительском и ипотечном кредитовании
• Выявление нелояльности персонала, риска алкоголизма, взяточничества и проч
• Отсев неподходящих кандидатов при приеме на работу новых сотрудников
• Проверка искренности бизнес-партнеров во время телефонного разговора

"News from Estonia, Latvia, Lithuania"