Налоговое планирование и использование нерезидентных компаний

Erez Maharal, Сorporate Alliance AG (Швейцария)

• Тенденции оффшорной индустрии: 1980-2047
• Структурный подход к построению зарубежной части бизнеса: юридическое и физическое разделение торговой, инвестиционной и накопительной зоны.
• Создание реального управляющего офиса оффшорной компании за рубежом: ответ на борьбу с shell companies.
• Использование датских, латвийских и швейцарских компаний для налогового планирования
• Liechtenstein Foundation
• Luxemburg/Cayman/Belize Private Equity Fund
• Процедуры получения разрешения на работу и вида на жительство в Швейцарии 

Планирование холдингов для организации потока дивидендов, процентов по кредитам, лицензионным платежам, прибыли от продажи дочерних компаний

• Принцип выбора юрисдикций для построения холдинговой компании
• Определение международного холдинга для целей налогового планирования
• Критерии налогового законодательства для выбора юрисдикции
• Договора об избежании двойного налогообложения (DTT) (предмет и цель договоров)
• Примеры построения холдинговых структур: Кипр, Швейцария, Дания, Англия

Инвестирование – сохранение и приумножение капитала, защита денежных средств от потери

Леонид Киль, Председатель Правления AB.LV Capital Markets
AB.LV Asset Management (Aizkraukles Bank, Латвия)

• Профиль инвестора
• Рынки инвестирования
• Цены на золото
• Краткосрочные депозиты
• Индекс Dow Jones
• Облигации США
• Фонды недвижимости (США, Великобритания, Япония, Австралия, Гонг Конг)
• Инвестиционные услуги: брокерские услуги, доверительное управление

Защита финансовой и корпоративной информации

Alex Zingaus, Meridian Companies House Ltd (Израиль)

• удаленный сервер в атомном бункере в горах Швейцарии: Интернет-архив для секретной документации
• Шифрование sms сообщений отправляемых с сотового телефона
• Операционная система на флеш-диске
• Контроль лояльности сотрудников с помощью технологии анализа голоса («детектор лжи»)
• Отсев неподходящих кандидатов при приеме на работу новых сотрудников
• Проверка искренности бизнес-партнеров во время телефонного разговора

Особенности хозяйственных и налоговых аспектов взаимоотношений с нерезидентными компаниями на Украине

Гачковский Алексей Владимирович, Президент Группы корпоративного консалтинга «ОЛ.Консалтинг» (Украина), сертифицированный аудитор.

• Налогообложение пассивных доходов (дивиденды, проценты, роялти), источник происхождения которых Украина, выплачиваемых в пользу нерезидентных компаний.  Порядок и особенности применения Конвенций об устранении двойного налогообложения
• Основные способы инвестирования в хозяйственные субъекты Украины от нерезидентных компаний
• Импорт услуг от нерезидента. Налоговые и правовые аспекты

Особенности уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов и отмывание доходов, полученных преступным путем

Представитель правоохранительных органов Украины

• Акт налоговой проверки. Доследственная проверка. Порядок возбуждения уголовного дела и привлечения к уголовной ответственности.
• Практика сотрудничества с иностранными правоохранительными органами. 

В программе конференции возможны незначительные изменения